Всё, что важно знать о накопительной пенсии: порядок её формирования и выплаты

Согласно статистике ЦБРФ, 33 млн. граждан нашей федерации оформили себе накопление пенсии. Делать это могли лица 1967 г.р. младше и только до 31.12.2015 г. Уже с 2014 г. по наше время накопительная пенсия «заморожена», то есть, все страховые выплаты, которые вносят за нас работодатели, направляются в ПФР в общую сумму страхового пенсиона.

В статье мы расскажем, что это такое — накопительная часть пенсии, чем она отличается от страховой, у кого и из чего формируется, а также как осуществляется порядок ее выплаты.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 677-17-42. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Порядок пенсионного обеспечения в РФ

С 01.01.2015 в РФ применяется новая формула пенсионного расчета. Президент РФ Владимир Путин подписал соответственные федеральные законы.

Напоминаем, что согласно нормативным актам трудовую возрастную пенсию разделяют на страховую и накопительную части. Для первого вида будет установлена фиксированная сумма выплаты. Размер её будет определяться величиной зарплаты, длительностью страхового стажа и возрастом обращения за назначением пенсии. Для оформления возрастной пенсии необходимо выполнить 3 условия:

  1. достичь указанного возраста (для женщин – 55 лет, для мужчин – 60 лет);
  2. иметь 15-летний (или больше) трудовой стаж;
  3. иметь пенсионные права в размере 30 пенсионных баллов.

Кроме того, предопределено разделение накопленной части трудовой пенсии из суммы трудовой пенсии по возрасту. С 1.01.2015 года такая часть была пересчитана в отдельный вид – накопительную.

Теперь расскажем, что такое накопительная часть и как, то есть из чего она формируется. Под накоплением пенсиона в законе подразумевают ежемесячную денежную выплату в целях возмещения застрахованным субъектам зарплаты и прочих выплат и премий, упущенных ими в связи с обретением недееспособности по причине старости.

Ей рассчитывают в зависимости от суммы пенсионных накоплений, указанных в специальной части персонального личного счета застрахованного субъекта или на пенсионном счету накопительного обеспечения застрахованного лица, по состоянию на день оформления такой пенсии.

Вычисление объёма накопленной пенсии будет вычисляться так же, как сейчас производится расчёт накопительной части трудового обеспечения: сумму пенсионных накоплений делят на статичную величину – ожидаемый срок выплаты (228 месяцев в 2013 году). С 01.01.2016 года её размер установлен федеральным законом на основе официальных данных статистики о продолжительности жизни лиц, получающих пенсию.

Формированием и выплатами пенсий занимается ПФРФ и частные пенсионные фонды. Федеральный закон от 28 декабря 2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» и Федеральный закон от 28.12.2013 г. № 424-ФЗ «О накопительных пенсиях» вступили в силу с 01.01.2015 года.

Из чего складывается размер пособия?

В процессе обязательной пенсионной страховки у рабочих граждан формируются страховые накопления. Страховые пенсии бывают трех видов: по возрасту, по факту инвалидности,по случаю смерти кормильца.

Выплаты из пенсионных накоплений назначают и выплачивают в виде срочной или единовременной пенсионной выплаты или накопленной пенсии.

Пенсионные права субъектов формируют в персональных пенсионных баллах. Все сформированные ранее пенсионные права были пересчитаны без потерь в пенсионные баллы и учтены при оформлении страховой пенсии.

Условия оформления возрастной пенсии:

  • Возраст 60 лет – для мужчин, 55 лет – для женщин. Некоторые категории лиц имеют право на выплату страхового пенсиона по старости досрочно.
  • Для субъектов, находящихся на государственных должностях РФ с 01.01.2017 действует увеличенный пенсионный возраст, который с каждым годом будет увеличиваться на 6 месяцев до 65 лет для мужчин и 63 лет для женщин.
  • Страховой стаж не меньше 15 лет (с 2024 года) с учетом сведений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.
  • Минимальная сумма пенсионных баллов –не меньше 30 (с 2025 года) с учетом ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.

Количество баллов зависит от начисленных и оплаченных страховых взносов в системе обязательного пенсионного страхования и размера страхового стажа. За каждый год труда гражданина при условии начисления руководителями или им лично страховых сумм на обязательное страхование у него сформируются пенсионное право в виде баллов.

Максимальное количество пенсионных баллов за год с 2021 года – 10, в 2017 году – 8,26.

Вид обеспечения в структуре обязательного страхования влияет на зачисление годичных баллов. При формировке только страховой пенсии максимальным количеством годовых баллов будет 10, так как все страховые суммы направляют на формирование пенсиона.

При выборе типа формирования одновременно и страховочного, и накопительного типа максимальное количество баллов составит 6,25, ведь 27,5% страховых взносов направляют на формирование пенсии.

Граждане 1967 г.р. и младше, выбравшие до 31.12.2015 года и страховую и накопленную пенсию в системе ОПС, смогут в любой момент отказаться от формировки накопительного типа и перенести 6% страховых выплат на страховое обеспечение.

К тому же, гражданам 1967 г.р. и младше, в пользу которых страховой взнос по обязательному страхованию пенсии начал начисляться руководителем, впервые после 1.01.2014 года, предоставляется возможность выбирать вариант пенсионного обеспечения (формировать только страховой тип пенсии или оба типа сразу) в течение 5 лет со дня первого начисления страховых выплат.

Если субъект не достиг 23 летнего возраста, данный период увеличится до окончания года, в котором ему исполнится 23 года. При выборе типа обеспечения пенсии нужно учитывать, что страховая пенсия гарантирует увеличение размера выплат за счет ежегодного государственного индексирования.

У всех субъектов 1966 г.р. и старше предусмотрен только один тип пенсионного обеспечения – страховая пенсия.

С какого года формируются накопления?

Рассмотрим, с какого года или с какого возраста формируется накопительная часть пенсии и как это происходит.

С 2002 года пенсион формируется системой обязательного пенсионного страхования (ОПС) и делится — Базовый, страховой и накопительный. Накопительную часть трудового обеспечения формируют для лиц 1967 г.р. и младше. Базовую часть устанавливают в определённых размерах.

Страховая сумма зависит от размера взносов, которые находятся на именном счете, и на основе стажа. Накопительная часть — зависит от суммы взносов и начисленного инвестиционного дохода.

Расчет объёма пенсиона, осуществляют по формуле, определённой федеральным законом. С 2010 года Единый социальный налог отменили и произвели возврат к системе страховочных взносов. Максимальный размер зарплаты, который влияет на размеры пенсии, устанавливается на уровне 415 тысяч руб/год.

Руководитель выплачивает = 26% (единый социальный страховочный взнос) от размера зарплаты работника, из которых на медицинское и соцстрахование — 6 %, а в ПФ — 20 %, которые в свою очередь разделяют на три части: 6% — базовую, 10 % — страховую и 4 % — накопительную.

С 2008 года накопительная часть равняется 6 %, а страховая — 8 % от зарплаты. Приватный предприниматель оплачивает констатированную ставку каждый месяц.

Компании, которые пользуются упрощённой системой налогового обложения, не оплачивают ЕСН, а платят только 10 % в качестве страхового взноса и 4 % в качестве накопленной.

Чем отличаются две части пособия?

Базовой называют страховую пенсию, которая образует из взносов, регулярно выплачиваемых руководителем, то есть средств, которые поступают на персональный счет сотрудника. Можно услышать мнение о том, что страховочное обеспечение это исключительно формальность, ведь средства, перечисляемые на её счёт, по факту, не находятся на счету гражданина, а идут на текущую оплату пенсий.

А что такое накопительная пенсия? Это сумма, которую работодатели также перечисляют на счета сотрудников. Но такая пенсия имеет значительное отличие от страховой: она не тратится на текущие выплаты пенсионерам, а накапливается на личном счету, и может инвестироваться, принося прибыль.

Каждый гражданин может самостоятельно влиять на размеры накопленных выплат. Чтобы получать максимальный эффект от этой части нужно передать право на управления своими средствами в НПФ.

Плюсы и минусы системы

Преимущества накопительной пенсии:

  1. Накопительная часть растет быстрее, чем страховая. Важно правильно выбирать пенсионный фонд или управляющую фирму. В таком случае сумму вашего обеспечения будут определять, в зависимости от вашего выбора.

    Можно выбирать более рискованный вариант, но с более высоким потенциалом доходности или, напротив – надежный фонд, но с низким процентом по ставке.

  2. Накопительное обеспечение можно передать по завещанию. Если получатель не потратил средства при жизни, то вся накопленная сумма достанется наследникам. В первую очередь наследователями являются дети, родители и супруги умершего, а при их отсутствии ими могут стать прочие родственники. Так же пенсия не может наследоваться третьими лицами
  3. Свобода выбора. По желанию, вы можете в любой момент передавать свои накопления обратно государству или менять пенсионный фонд, если вас не удовлетворяет полученная прибыль.

Недостатки накопительной пенсии:

  1. Высокие риски. Если вы выберете инвестирование и самостоятельно управляете будущим вашей пенсии, то есть вероятность, что вместо прибыли вы потерпите убыток.

    Но всё равно накопительная пенсия предполагает гарантийное обеспечение от государства и максимум того, что вы потеряете – это инвестиционная прибыль. При этом сумму взносов оставляют на прежнем уровне.

  2. Большой шанс доверить свои вложения мошенникам. Поэтому, принимая решение вложить средства в негосударственный пенсионный фонд, стоит внимательно изучить информацию о данной организации.

Как отказаться перечислять накопления?

Если вы приняли решение отказаться от накопительной пенсии, то следует помнить, что 22%, которые выплачивают работодатели, будут распределены таким образом:

  • 6% будет отправлены на финансирование зафиксированной выплаты;
  • 16% будут полностью перенесены на страховую пенсию.

Если гражданин, никогда не подавал заявку о выборе НПФ в ПФ РФ, то ему, в случае отказа от накопительной части пенсии, не нужно производить никакие дополнительные действия.

Пенсионные накопления прекращают формироваться в автоматическом порядке и будут направляться на финансирование страховых пенсий. Если заявление о выборе НПФ подавали хотя бы раз, то нужно отправить в Пенсионный фонд соответственное заявление.

Видео по теме

Все о накопительной части пенсии:

Заключение

Резюмируя, можно сказать, что алгоритм оформления и порядок выплат пенсий – нормативный фиксированный процесс, не вызывающий трудностей и не требующий профессиональной юридической помощи.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 677-17-42 (Москва)
+7 (812) 309-89-64 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 677-17-42Москва +7 (812) 309-89-64Санкт-Петербург Остальные регионы:
Онлайн-консультант
Подписка (E-mail)
© 2018 Пособие. Гуру