+7 (499) 653-66-47Москва +7 (812) 448-61-63СПб

Сколько составляет налоговый вычет из материнского капитала при покупке квартиры в ипотеку? Облагается ли мат. капитал налогом?

Каждый из нас, осуществляя в своей жизни какую-либо сделку, хочет провести её как можно более выгодно. Для этого законодательством предусмотрен налоговый вычет, который дает гражданам возможность вернуть некоторую часть уплаченных финансов.

Если вы приобретаете недвижимость, используя средства материнского капитала, можете ли вы воспользоваться этой государственной услугой?

Рассмотрим вопрос о налоговом вычете и материнском капитале при покупке квартиры в ипотеку подробнее в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 653-66-47. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Налоговый вычет

Понятие государственного вычета встречается в современном налоговом законодательстве Российской Федерации. В этом же нормативно-правовом акте и дается его определение.

Под налоговым вычетом понимают некоторую сумму денежных средств, на которую может быть уменьшена ваша налоговая база.

Существует более трёх видов государственного вычета. Но в рамках рассмотрения этой темы, нас интересует имущественный вычет, так как на сумму материнского капитала в т.ч. вы хотите приобрести недвижимость.

Имущественные вычеты обозначены в статье 220 налогового кодекса. Под данным определением понимается сумма в денежном эквиваленте, которые возвращаются гражданину после осуществления сделки купли-продажи.

Налоговый вычет с материнского капитала имеет ряд особенностей, о которых поговорим далее.

Облагается ли мат. капитал налогом?

В соответствии с законом 256 о мерах дополнительной государственной поддержки, маткапитал можно расходовать только на определённые цели. К этим целям относят образование, накопительную часть пенсии и улучшение жилищных условий.

Безусловно, последнее направление является наиболее популярным. В рамках приобретения недвижимости, материнский капитал используется наиболее часто.

Но многих будущих обладателей недвижимости волнует вопрос, заключая договор купли-продажи, могут ли они рассчитывать на то, чтобы получить сумму государственного вычета со своей сделки?

Облагается ли материнский капитал налогом вообще, каков он налог с материнского капитала и существует ли вычет?

Было бы обидно терять достаточно большую сумму денежных средств, ведь при пересчете на стоимость жилья, процентное соотношение вычета может составите весомую денежную сумму.

Использование вычета

Закон разрешает пользоваться налоговым вычетом при приобретении жилья. Однако, нужно учитывать некоторые особенности.

В соответствии с тем же законом номер 256, материнский капитал не подлежит подобной процедуре вычета.

То есть, вы сможете получить свои проценты обратно, однако, из общей стоимости квартиры вам нужно выделить сумму, потраченную из средств маткапитала.

Материнский капитал и налоговый вычет при приобретении жилья

При приобретении недвижимости за счет средств маткапитала, вам необходимо знать ряд особенностей и нюансов.

В первую очередь, вы должны точно знать сумму, которая будет вычтена с вашего счета.

Однако помните, что такое правило действует только в том случае, если вы приобретаете недвижимость либо в ипотеку, либо на наличные средства, с переводом финансов материнского капитала продавцу.

Если же вы когда-либо взяли целевой, потребительский или иной кредит с целью покупки недвижимости, то вся сумма покупки квартиры не будет подлежать процедуре вычета в принципе.

Налоговый вычет и мат. капитал при покупке квартиры в ипотеку

Если у вас нет наличных средств для того, чтобы соединить их с материнским капиталом и приобрести жильё, то скорее всего вы прибегните к получению ипотеки. Но можете не огорчаться, ведь если вы используете такой способ получения недвижимости, то вы также можете получить налоговый вычет.

Однако, сделать это вы сможете только по факту выплаты половины суммы, взятой в ипотеку. То есть, если вы взяли подобное кредитование на 10 лет, то уже по истечении пяти вы сможете получить свой государственный вычет.

Но помните, что сумму вы получите без учёта маткапитала. Приведем пример, который олицетворяет ситуацию при покупке недвижимости как путём ипотечного кредитования, так и за наличные средства.

Представим, что ваша недвижимость стоит 3,5 миллиона руб. Неважно, были эти деньги у вас наличными, или же недвижимость вы взяли в ипотеку, главное, что вы выложили в покупку и средства маткапитала. Допустим, в размере четырехсот тысяч руб.

Получается, если высчитать средства капитала, ваше личное вложение – это три миллиона сто тысяч рублей. Именно из этой суммы будет осуществлен налоговый имущественный вычет. Как вы знаете, он составит 13 %.

Однако помните, что если величина стоимости недвижимости превысила два миллиона шестьсот тысяч руб., то 13 % будут взиматься только с вышеупомянутой суммы.

3 НДФЛ – как заполнять, куда подавать?

Вопрос о заполнении декларации 3 НДФЛ с материнским капиталом стоит достаточно остро. Заполнить декларацию вы можете тремя способами:

  1. Во-первых, это скачать специальную программу, вручную, при этом, применив усилия или соответствующие знания.
  2. Во-вторых, вы можете обратиться к квалифицированному юристу.
  3. Третий вариант заключается в том, чтобы обратиться в специализированную фирму, которая в рамках своей деятельности оказывает серьезную помощь по составлению подобных бланков.

В декларации указывается информация о заявителе, когда был переведён материнский капитал, коды подразделения, адрес и район проживания, регион, информацию о сумме, на которую было приобретено жильё, а также, в декларации указывается, в какой сумме был потрачен маткапитал.

Также вам необходимо получить справку из бухгалтерии по месту вашей трудовой деятельности, о сумме доходов и налогов, которые были удержаны за определенный срок. Не забудьте приобщить документы, которые подтверждают факт покупки вашего жилья.

А именно это договор сделки купли-продажи, свидетельство на право собственности и техническую документацию.

Предоставьте вместе с декларацией платёжные документы, по которым проходила сделка, а также сертификат на маткапитал.

Подают весь пакет документов в налоговую инспекцию, расположенную в вашем районе проживания. Именно там он рассматривается, и по факту рассмотрения будет принято решение, перечислять вам средства в рамках вычета или нет.

Заключение

Если вами осуществляется сделка с использованием средств маткапитала – это не повод отказываться от всевозможных видов государственной помощи.

Помните о том, что у вас есть абсолютное право на налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом, несмотря на то, что сами денежных средства маткапитала в этом участвовать не будут.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 653-66-47 (Москва)
+7 (812) 448-61-63 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
Комментарии 16
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Дмитрий Карпов

    Здравствуйте! меня зовут Елена. Я хочу купить комнату стоимтью 453000 руб, за материнский капитал, В этом случае я должна залатить налог госудаству 13%?

  2. Родион Александров

    здравствуйте подскажите. ели на счет компании поступила оплата строительства дома материнским капиталом, эта сумма будет облогаться налогом? спасибо

    • юля солонченко

      Здравствуйте! Под налоговым вычетом понимают некоторую сумму денежных средств, на которую может быть уменьшена ваша налоговая база. В соответствии с законом 256 о мерах дополнительной государственной поддержки, материнский капитал можно расходовать только на определённые цели. К этим целям относят образование, накопительную часть пенсии и улучшение жилищных условий. В соответствии с тем же законом номер 256, материнский капитал не подлежит подобной процедуре вычета. То есть, вы сможете получить свои проценты обратно, однако, из общей стоимости квартиры вам нужно выделить сумму, потраченную из средств материнского капитала. Успеха вам!

    • Александр

      Здравствуйте Родион! Налог при покупке дома, руководствуясь статьей 214 Налогового Кодекса, от дохода, который получен как материальная помощь,( а материнский капитал как раз и является материальной помощью), не взимается.

  3. Соня Щербакова

    Добрый день.От налоговой пришло требование о предоставлении пояснений об использовании средств материнского капитала с указанием на какие цели и в какой сумме.В этом году подавали заявление о возврате налога с приобретения жилья, после чего получили вышеуказанное требование.Материнский капитал использовали ещё в 2012 г. при покупке другой квартиры.Какие пояснения я должна давать, ведь мат.капитал никаким образом не задействован в данных 2015-2016гг при покупке квартиры?

    • коля воробьёв

      Здравствуйте! Под налоговым вычетом понимают некоторую сумму денежных средств, на которую может быть уменьшена ваша налоговая база. В соответствии с законом 256 о мерах дополнительной государственной поддержки, материнский капитал можно расходовать только на определённые цели. К этим целям относят образование, накопительную часть пенсии и улучшение жилищных условий. То есть, вы сможете получить свои проценты обратно, однако, из общей стоимости квартиры вам нужно выделить сумму, потраченную из средств материнского капитала. Вся информация здесь: http://posobie.guru/rozhdenie-rebenka/mat-kapital/nalogovyj-vychet.html

    • алина никитина

      Здравствуйте! Вам нужно идти в налоговую службу и разбираться на месте , что к чему. Под налоговым вычетом понимают некоторую сумму денежных средств, на которую может быть уменьшена ваша налоговая база. Имущественные вычеты обозначены в статье 220 налогового кодекса. В рамках приобретения недвижимости, материнский капитал используется наиболее часто. Всего вам доброго!

  4. Ангелина Абрамова

    В 2013 г мы купили квартиру в ипотеку, стоимостью 2050000 руб. потом воспользовались материнским капиталом. А сейчас заполняем налоговую декларацию на возврат налоговых вычетов. Очень волнует вопрос, должны ли мы заплатить налог за материнский капитал, т.к. он получается нашим доходом?

    • олег босин

      Здравствуйте! Под налоговым вычетом понимают некоторую сумму денежных средств, на которую может быть уменьшена ваша налоговая база. В соответствии с законом 256 о мерах дополнительной государственной поддержки, материнский капитал можно расходовать только на определённые цели. К этим целям относят образование, накопительную часть пенсии и улучшение жилищных условий. Материнский капитал не подлежит подобной процедуре вычета. Если вами осуществляется сделка с использованием средств материнского капитала – это не повод отказываться от всевозможных видов государственной помощи. Удачи вам!

    • Елена

      Доброго времени суток! Нет, сам по себе материнский капитал освобождается от налога на доходы физических лиц. Надеюсь, вы воспользовались материнским капиталом уже после того как ребенку, за рождение которого вы его получили, уже исполнилось три года.

  5. Василиса Иванова

    здравствуйте подскажите. ели на счет компании поступила оплата строительства дома материнским капиталом, эта сумма будет облогаться налогом? спасибо

    • На вопрос отвечает эксперт сайта Олег

      Здравствуйте!
      Очевидно, что вы сознательно или не сознательно путаете: деньги, поступившие на счет застройщика, с этого момента перестают быть маткапиталом и становятся доходом ИП/ООО, т.е. то, что входит в налогооблагаемую базу данной организации.

      Бесплатная помощь юриста!
      +7 (499) 653-66-47Москва +7 (812) 448-61-63Санкт-Петербург
  6. Павел Степанов

    Добрый день.От налоговой пришло требование о предоставлении пояснений об использовании средств материнского капитала с указанием на какие цели и в какой сумме.В этом году подавали заявление о возврате налога с приобретения жилья, после чего получили вышеуказанное требование.Материнский капитал использовали ещё в 2012 г. при покупке другой квартиры.Какие пояснения я должна давать, ведь мат.капитал никаким образом не задействован в данных 2015-2016гг при покупке квартиры?

    • На вопрос отвечает эксперт сайта Олег

      Здравствуйте!
      1. ИФНС вправе требовать пояснения именно так, как изложено в ее письме — вам надо предоставить запрашиваемые сведения.
      2. Ваш вопрос не вполне понятен, т.к. вначале вы пишите про требование, затем указываете, минимум, о двух квартирах. Т.е. вам надо более детально пояснить что требует ИФНС, при чем тут 2015-2016 года.

      Бесплатная помощь юриста!
      +7 (499) 653-66-47Москва +7 (812) 448-61-63Санкт-Петербург
  7. Ксения Ушакова

    В 2013 г мы купили квартиру в ипотеку, стоимостью 2050000 руб. потом воспользовались материнским капиталом. А сейчас заполняем налоговую декларацию на возврат налоговых вычетов. Очень волнует вопрос, должны ли мы заплатить налог за материнский капитал, т.к. он получается нашим доходом?

    • На вопрос отвечает эксперт сайта Олег

      Хотелось бы уточнить информацию: использовался ли маткапитал в погашении указанной вами ипотеки? Из того, как сформулирован ваш вопрос, можно лишь ответить, что сам по себе маткапитал не облагается налогом. Если же он направлялся на оплату обучения/улучшение жилищных условий, то не может быть использован налоговый вычет.

      Бесплатная помощь юриста!
      +7 (499) 653-66-47Москва +7 (812) 448-61-63Санкт-Петербург
© 2018 Пособие. Гуру